До какого нужно оплатить транспортный налог: Срок уплаты транспортного налога для физических и юридических лиц

Срок уплаты транспортного налога для физических и юридических лиц

Каждый год для всех автомобилистов наступает период, когда в почтовом ящике появляется письмо из налоговой инспекции с указанием оплатить транспортный налог (ТН). Конечно же, для всех сумма будет начисляться индивидуально, так как его размер зависит от типа и мощности автомобиля, а также региона проживания владельца.

В сегодняшней статье мы постараемся разобраться в том, какой порядок и срок уплаты транспортного налога в 2020 году физическими и юридическими лицами.

Кто и за что платит транспортный налог

Для начала предлагаю рассмотреть, кто же такие налогоплательщики, и что является объектом налогообложения.

Налогоплательщик — лицо, на которое, в соответствии с законом, зарегистрировано одно или несколько ТС.

Также налогоплательщиком является лицо, которое имеет в своей собственности авто, приобретенное по доверенности. При этом лица, которые являются собственниками, обязаны сообщить в налоговый орган о передачи автомобиля иному лицу на основании данной доверенности.

Налогоплательщиками налога (далее в настоящей главе — налогоплательщики) признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 настоящего Кодекса, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
По транспортным средствам, зарегистрированным на физических лиц, приобретенным и переданным ими на основании доверенности на право владения и распоряжения транспортным средством до момента официального опубликования настоящего Федерального закона, налогоплательщиком является лицо, указанное в такой доверенности. При этом лица, на которых зарегистрированы указанные транспортные средства, уведомляют налоговый орган по месту своего жительства о передаче на основании доверенности указанных транспортных средств.

Пп. 1 и 2 статьи 357 НК РФ

Объектами налогообложения признаются ТС, зарегистрированные в соответствии с законодательством РФ.

Налогоплательщиками налога (далее в настоящей главе — налогоплательщики) признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 настоящего Кодекса, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

П. 1 статьи 358 НК РФ

Но, как и везде, тут также имеются исключения — ТС, которые не облагаются налогом.

Не являются объектом налогообложения:
1) весельные лодки, а также моторные лодки с двигателем мощностью не свыше 5 лошадиных сил;
2) автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
3) промысловые морские и речные суда;
4) пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок; (в ред. Федерального закона от 27.12.2009 N 368-ФЗ)

П. 2 статьи 358 НК РФ

Итак, если автомобиль стоит на учете в ГИБДД и не входит в список исключений выше, а в свидетельстве о регистрации ТС (СТС) указано ваше имя — вы обязаны выплачивать дорожный налог, соблюдая установленные законом сроки.

Когда приходит транспортный налог за 2020 год

Физ. лица, в отличие от налогоплательщиков-организаций, не вычисляют размер ТН самостоятельно, за них это делает ФНС. Точная сумма налога (включая задолженности и пени), квитанция для оплаты, а также срок, до какого числа необходимо платить транспортный налог, содержится в налоговом уведомлении, которое приходит автовладельцам по почте.

Налогоплательщики — физические лица уплачивают транспортный налог на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом.

П. 3 ст. 363 НК РФ

Когда начисляется транспортный налог на машину в 2020 году?

Налоговое уведомление, которое извещает автовладельца о новых налоговых начислениях, обычно приходит в конце лета или в начале осени. Так или иначе, ФНС обязана направить письмо не позднее чем за месяц до крайнего срока оплаты ТН, то есть не позднее 1 ноября.

В случае, если обязанность по исчислению суммы налога возлагается на налоговый орган, не позднее 30 дней до наступления срока платежа налоговый орган направляет налогоплательщику налоговое уведомление.

П. 3 ст. 52 НК РФ

Без точной суммы и реквизитов для оплаты вы не сможете вовремя оплатить налог. Поэтому если вы не получили налоговое уведомление до 1 ноября, обратитесь за ним в налоговую инспекцию вашего города лично. В противном случае вы просрочите платеж, и вам будут начислены пени.

Важно!

Если вы пользуетесь личным кабинетом налогоплательщика на официальном сайте ФНС, уведомление по почте вам не придет. Новые налоговые поступления вам следует отслеживать с помощью личного кабинета.

Срок уплаты транспортного налога физическими лицами

Срок оплаты транспортного налога физическими лицами в 2020 году — до 1 декабря 2020 года.

Налог подлежит уплате налогоплательщиками — физическими лицами в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

П. 1 статья 363 НК РФ

Важно!

Налог ВСЕГДА выплачивается за предыдущий налоговый период. Так как налоговый период по транспортному налогу составляет 1 календарный год, то в 2020 году мы платим налог на машину за 2019.

Когда платить транспортный налог на автомобиль физическим лицам за 2020 год?

Если вы купили автомобиль в 2019 году, то в этом году ТН за него вы платить не будете. Впервые за этот автомобиль вы заплатите только через год.

Итак, по закону последний день оплаты ТН — 1 декабря. Этот срок установлен для всех без исключения автовладельцев-физ. лиц вне зависимости от региона проживания.

Сроки сдачи и уплаты транспортного налога для юридических лиц

Когда следует выплачивать транспортный налог организациям?

Сроки оплаты автоналога для юр. лиц не едины на территории РФ и разнятся в зависимости от региона. Даты, до которых следует оплатить ТН, определяет местное законодательство. При этом крайний срок не может быть установлен ранее, чем 1 февраля.

Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу для налогоплательщиков-организаций устанавливаются законами субъектов Российской Федерации. При этом срок уплаты налога не может быть установлен ранее срока, предусмотренного пунктом 3 статьи 363.1 настоящего Кодекса.

П. 1 статья 363 НК РФ

Налоговые декларации по налогу представляются налогоплательщиками-организациями не позднее 1 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Какие сроки оплаты авансовых платежей по транспортному налогу для юридических лиц?

Во многих регионах РФ организации обязаны трижды в год вносить авансовые платежи.

В течение налогового периода налогоплательщики-организации уплачивают авансовые платежи по налогу, если законами субъектов Российской Федерации не предусмотрено иное. По истечении налогового периода налогоплательщики-организации уплачивают сумму налога, исчисленную в порядке, предусмотренном пунктом 2 статьи 362 настоящего Кодекса.

П. 2 ст. 363 НК РФ

Так, если в вашем регионе юр. лица не освобождены от выплаты авансов, вам необходимо следить за сроками внесения авансов. Они также разнятся по регионам, но обычно оплатить аванс следует до конца месяца, следующего за истекшим 1, 2 и 3 кварталом — до 30 апреля, 31 июля и 31 октября соответственно.

Где посмотреть точные сроки оплаты налога и авансов юр. лицами?

Посмотреть крайний срок сдачи транспортного налога для юридических лиц в 2020 году в вашем регионе вы можете с помощью таблицы ниже. Для этого выберите в списке ваш регион и на новой странице перейдите к разделу «Сроки уплаты дорожного налога». Там вы увидите точные сроки внесения авансовых платежей и оплаты ТН, а также номер регионального закона, который их регулирует.

Дата обновления: 8 декабря 2019 г.

С 2020 года для организаций установлены единые сроки уплаты транспортного и земельного налогов и авансовых платежей | ФНС России

Порядок и сроки уплаты транспортного налога в 2019 — 2020 годах

Срок уплаты транспортного налога зависит от статуса владельца транспортного средства: организация или физлицо. Различается и порядок уплаты налога, а также декларационные обязанности собственников ТС. В статье опишем нюансы уплаты налога для каждой из категорий плательщиков.

ВАЖНО! Порядок и сроки уплаты транспортного налога меняются.

Порядок и срок оплаты транспортного налога для физических лиц

Граждане, как и юрлица, обязаны оплатить налог за имеющийся у них в собственности транспорт вне зависимости от пользования им. Все виды транспорта, владение которыми подразумевает последующее налогообложение, приведены в п. 1 ст. 358 НК РФ, а исключения — в п. 2 той же статьи.

В настоящее время срок уплаты транспортного налога для физических лиц установлен как 1 декабря года, следующего за оплачиваемым. В связи с попаданием срока на выходной налог за 2018 год нужно было перечислить до 02.12.2019.

Оплата налога физлицами производится на основании присланного из налоговых органов уведомления, содержащего информацию о сумме платежа, сроках и объекте.

Что и как проверить в уведомлении, а также, что предпринять, если налог в нем посчитан неверно, читайте здесь.

Если физлицо не получало уведомления об уплате налога за имеющееся у него транспортное средство, то оно обязано самостоятельно сообщить в ИФНС об этом не позже 31 декабря года, наступившего за годом, в отношении которого должен уплачиваться налог (п. 2.1 ст. 23 НК РФ).

Форма такого сообщения приведена здесь.

Порядок и срок оплаты транспортного налога для организаций

Юрлица считают транспортный налог сами. И сроки уплаты налога для них установлены свои. Поскольку налог является региональным, искать платежные сроки (до 2021 года) нужно в законодательстве региона. Причем срок внесения платежа по итогу года не должен наступать раньше даты, указанной в п. 3 ст. 363.1 НК РФ, то есть раньше 1 февраля (за 2019 год — 03.02.2020).

На протяжении налогового периода (года) юридические лица могут быть обязаны совершать авансовые платежи каждый квартал, если решение об их уплате принято в регионе. Суммы авансовых платежей и окончательного налогового платежа юрлица определяют самостоятельно по данным документации на транспортное средство. Сроки перечисления и авансов, и окончательного расчета по году также зависят от решения властей субъектов РФ.

ВНИМАНИЕ! Начиная с налога за 2020 год юрлица тоже будут получать от налоговой сообщения с рассчитанной суммой. А подавать в ИФНС декларации по ТН перестанут. Однако это не означает, что им больше не потребуется рассчитывать налог. Эта обязанность сохранится за организациями и далее. Ведь они должны знать сумму, чтобы в течение года вносить авансовые платежи (если таковые установлены в регионе). А сообщение от налоговой носит скорее информационный характер, чтобы компания могла сверить свои начисления с теми, что сделаны по данным налоговиков. И получит она его уже после сроков уплаты авансов (см., например, письмо Минфина от 19.06.2019 № 03-05-05-02/44672).

О том, по какой форме юрлицу нужно будет отчитаться за 2019 год, и как ее заполнить читайте в этой статье.

Итоги

Уплата транспортного налога за истекший год физическими лицами производится на основании полученного от налоговиков уведомления не позднее 1 декабря.

Организации уплачивают транспортный налог частями (авансовыми платежами) или 1 раз в год, если такой порядок установлен региональными законами. Сроки уплаты налога также пока устанавливают власти регионов, но не ранее 1 февраля года, следующего за окончившимся календарным годом. 

Источники:

Срок оплаты транспортного налога на машину в 2020 году

Транспортный налог – обязательный платеж, который должны вносить все владельцы автомобилей и других ТС. В будущем году планируются изменения, в результате чего расчет будет осуществляться по-новому. Нововведения могут стать причиной затруднений, особенно если гражданин о них не проинформирован. Поэтому нужно рассмотреть, когда платить транспортный налог в 2020 году, и в каком порядке производится данная процедура.

Содержание статьи:

Общие сведения

Налог начисляют всем водителям транспортных средств. Вносить оплату за автомобиль обязаны как физические, так и юридические лица. Смысл сбора заключается в том, что каждый владелец транспорта компенсирует ущерб, нанесенный окружающей среде в результате сжигания топлива. Также в состав платежа входит сумма за изнашивание дорожного полотна.

Объекты, подлежащие обложению, алгоритмы расчетов и порядок процедуры устанавливаются действующим налоговым кодексом. Он же определяет до какого числа нужно оплатить налоги в 2020 году. Размер платежа выясняют, исходя из типа транспортного средства.

Порядок и особенности расчета

В 2020 году возможно введут изменения в закон, регулирующий порядок налогообложения. Это связано с тем, что размер ставок зависит от многочисленных факторов: стоимости топлива, курса валюты, которые систематически меняются. Коррективы могут коснуться и того, когда платить налоги 2020. Однако пока нововведения в закон не приняты, расчет платежа будет происходить по старой схеме.
Чтобы выяснить предполагаемую сумму для оплаты, юридическому или физлицу необходимо знать мощность собственного автомобиля. Последующий расчет производится исходя из действующей ставки.

Размер налога в настоящее время

Ставка рассчитывается за 1 лошадиную силу двигателя машины. Во внимание берется тип транспортного средства, год его выпуска, стоимость. Приблизительную сумму платежа можно определить, используя значения, приведенные в таблице.

Важно помнить, что размер налога зависит от многих факторов. К ним относятся регион РФ, вид машины, период ее эксплуатации, дата выпуска и стоимость. Чтобы выяснить ставку, нужно воспользоваться специальным онлайн калькулятором или посмотреть необходимый показатель на сайте НС РФ.

Совет! Чтобы выяснить мощность двигателя, достаточно посмотреть документ о ее регистрации. Если значение указывается в киловаттах, то для самостоятельной конвертации в нужную единицу измерения необходимо умножить показатель на 1.35962.

Как будут начислять в 2020 году

Достоверных сведений касательно возможных изменений в порядок обложения, пока нет. Также не известен точный срок уплаты транспортного налога, поэтому на данный момент правила не изменились. Заплатить за прошедший год нужно до 1 декабря 2020.

Для физических лиц размер рассчитывается инспекторами ФНС. Гражданам будут присылать письма с уведомлениями, в которых указано до какого числа нужно заплатить транспортный налог в 2020 году и точная сумма. Для проверки правильности можно воспользоваться калькулятором на сайте ФНС.

Важно знать! В настоящее время организации обязаны производить расчет самостоятельно. Для этого требуется заполнить налоговую декларацию. В отличии от физлиц, которым надо платить после срока эксплуатации ТС, начисление и покрытие суммы происходит авансом наперед.

Это непременно нужно учитывать тем, кто не знает за какой год платится транспортный налог в 2020 году.

Кто освобождается от расходов

Налогообложению подлежать практически все виды транспорта. Большую часть из них составляют автомобили. Однако есть исключения, для которых не обязательно ежегодно вносить платежи. От расходов освобождают следующие категории:

• Автомобили, предназначенные для эксплуатации людьми с ограниченными физическими возможностями.
• Машины, мощностью двигателей ниже 100 л.с., которые купили через органы социальной защиты.
• ТС, применяемые в сельском хозяйстве строго по назначению.
• Автомобили, используемые военными службами.
• Машины, находящиеся на момент погашения в розыске после угонов.
• Электрокары, мощность которых не превышает 150 лошадиных сил.

Рассматривая до какого числа нужно оплатить налоги в 2020 году, следует отметить, что некоторые категории населения могут воспользоваться правом на льготы. Но порядок начисления может измениться. Поэтому рекомендуется периодически изучать новости, представленные на сайте ФНС.

На льготы могут рассчитывать:

• Родители или опекуны многодетных семей.
• Пенсионеры.
• Ветераны или инвалиды ВОВ.
• Участники боевых действий.
• Инвалиды любой группы.
• Родители детей-инвалидов.

Возможные изменения в процедуре оплаты

Рассматривая, до какого числа платить транспортный налог в 2020 году, важно подчеркнуть, что неуплата является серьезным правонарушением. Поэтому погасить платеж следует своевременно, чтобы исключить наказание за задержку. В число мер по отношению к нарушителю входят штраф, арест на имущество, на автомобиль. Также могут запретить выезжать за границу, удерживать определенную сумму из ежемесячной зарплаты, если ее зачисляют на карту Сбербанка.

Оплатить налог можно следующими способами:

• В одном из отделений «Почты России».
• В интернете, на сайте «Госуслуги».
• В кассе сбербанка.
• Посредством банкомата или терминала самообслуживания.

Важно знать! Не исключено, что в 2020 году транспортный налог будет отменен. Однако вместо него могут назначать экологический сбор, который также повлечет за собой расходы. Это особенно актуально для водителей, чьи автомобили потребляют большое количество топлива.

Вопрос о том, когда платить транспортный налог в 2020 , актуален для большинства водителей. При отсутствии изменений в действующий закон, схема начисления и сроки оплаты сохраняются. Это означает, что внести платеж за автомобиль необходимо до 1 декабря.

изменения, срок уплаты, расчёт, ставка и льготы

Транспортный налог (ТН) с января 2019 года претерпел некоторые изменения, в большей степени по части уведомлений, сроков его уплаты и отмены льгот за оплату Платона. В статье в удобном формате вопросов и ответов выясним все тонкости отчётности и зачёта сборов за автомобили в России, как правильно рассчитать, как и куда оплачивать, а также ставки налога по регионам.

Транспортный налог – самое главное

Итак, давайте сначала выясним самые основные нюансы, чтобы далее нам проще было понять, как применять эти знания:

• ставка транспортного налога в 2019 году устанавливается в своём размере в каждом регионе и городе – для Москвы, к примеру, наибольший, для ряда отдалённых областей – меньший,
• физические и юридический лица-организации платят его по разному, последние должны вносить авансовые платежи, но и физлица с легковыми машинами могут платить авансом по изменениям с января,
• никакой отмены налога на транспорт не было, хотя инициативы появлялись в апреле, что раздуло много мифов в интернете,
• итоговая сумма, которую нужно платить раз в год, получается как налоговая ставка, помноженная на количество лошадиных сил,
• но есть также как льготы, уменьшающие эту сумму либо вовсе отменяющие обязательность оплаты для отдельной категории лиц, и повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей.

Когда платить в 2019 году?

В текущем периоде срок уплаты транспортного налога для физических лиц – до 1 декабря 2019 года. Эта дата единая для всех регионов России и не зависит от конкретного субъекта.

Обратите внимание, что этот срок для оплаты налога за прошлый – 2018 год. Если вы хотите заплатить уже за текущий период, то это нужно будет сделать, соответственно, до 1 декабря 2020 года.

Но можно заплатить и авансом

Согласно изменениям с января 2019 года физические лица, также как и юридические, имеют право вносить авансовые платежи по транспортному налогу. Это значит, что вы можете уплатить налог за текущий год в этом же текущем году. Для этого просто не нужно ждать налогового уведомления, а отправиться в банк либо оплатить из мобильного приложения по реквизитам.

Но так можно было делать и ранее – просто до 2019 года это считалось переплатой, но всё равно шло в зачёт неуплаченных налогов.

Нужно ли подавать декларацию и в какой срок?

Не нужно. Не следует путать транспортный налог и подоходный.

• Первый – это налог за владение движимым имуществом.
• Второй – за полученный доход при продаже автомобиля.

И именно полученный доход необходимо декларировать. И то не во всех случаях, а при владении машиной в течение менее 3 лет по договору купли-продажи.

Для юридических лиц

А вот организации должны платить транспортный сбор каждый квартал года и по каждому транспортному средству на балансе ООО. Так как юр лица платят авансовые платежи, то необходимость уплаты появляется в начале каждого соответствующего налогового периода – квартала.

Также юридическим лицам необходимо подавать декларации по каждому периоду.

Как рассчитать?

На сегодня вы можете получить информацию из 3 источников:

1. разного рода калькуляторы в сети в режиме онлайн,
2. самостоятельный расчёт размера начисленного транспортного налога в 2019 году за прошлый период,
3. узнать конечную сумму сбора в налоговом уведомлении, которое в обязательном порядке должно высылаться всем автовладельцам.

Но для того, чтобы посчитать транспортный налог для уплаты, никакие калькуляторы не нужны. Дело в том, что даже официальный сайт Налог.рф предоставляет возможность просчёта только для ознакомления. И снимает ответственность за достоверность расчёта.

Калькуляторы

Если всё же выбирать между онлайн калькуляторами, то наиболее достоверные из них (налоговые ставки обновляются своевременно и актуально каждый год):

Налоговое уведомление

Но самый простой способ узнать точную сумму транспортного налога – это посмотреть в налоговом уведомлении. Оно приходит по адресу вашей регистрации от налогового органа вашего района. И в нём указана точный рассчитанный размер ТН, а также указан срок его уплаты.

Актуальная статья: что делать, если налоговое уведомление не пришло.

Самостоятельный расчёт

Простой способ выяснить, сколько вам начислено налога за прошлый год, это посчитать по простейшей формуле. Для этого нужно просто налоговую ставку для вашей мощности и вашего региона или города проживания помножить на количество лошадиных сил. Формула, при этом, будет выглядеть следующим образом:

ТН = Ставка × Мощность

Но это простейшая формула. Мы не учли ещё 3 важных тонкости, и вам следует ответить на нижеследующие вопросы:

• подпадаете ли вы под налоговые льготы для транспортного налога,
• применяется ли в отношении вашего автомобиля повышающий коэффициент (налог на роскошь),
• владели ли вы в прошлом году машиной полный год или продали раньше либо купили в течение года?

Если владели машиной меньше года

Первые 2 льготы и удорожания мы рассмотрим немного ниже. Что касается неполного года, то и здесь действует простое правило: транспортный налог в 2019 году платится за количество месяцев владения машиной.

При этом, если вы грубо владели авто более 15 дней, то этот месяц учитваете в расчёте, если менее, то нет. Если быть точнее, то при продаже машины ранее 15 числа календарного месяца или покупки после такой даты этот месяц не учитывается при расчёте ТН. А при продаже после 15 числа или покупки до 15 числа – учитывается.

Примеры

1. Вы приобрели автомобиль 6 июня 2018 года. Тогда вам необходимо учитывать 7 месяцев – с июня включительно по декабрь для расчёта. А формула будет выглядеть следующим образом: ТН = Ставка × Мощность × 7/12.
2. Вы продали вашу машину 6 июня 2018 года. Теперь уже формула получается такая: ТН = Ставка × Мощность × 5/12. То есть вам необходимо учесть месяцы с января по май, а июнь не учитывается при расчёте, так как вы продали авто ранее 15 числа этого месяца.

Обратите внимание, в некоторых случаях значения мощности в документах на машину могут различаться. Если у вас в ПТС и свидетельстве о регистрации (розовом пластике) разная мощность двигателя, то правильную смотреть нужно именно в свидетельстве, так как отсюда данные передаются ГИБДД в налоговую службу.

Но главное, что нужно знать для самостоятельного расчёта транспортного налога в 2019 году – это ставка в вашем регионе.

Какая ставка?

Итак, налоговые тарифы устанавливаются Федеральным кодексом (Налоговым), но этот же кодекс предусматривает, что каждый регион может менять таковые на своё усмотрение с тем ограничением, что итоговая ставка должна быть не более чем в 10 раз выше или ниже. Неудивительно при этом то, что некоторые регионы установили максимальную планку тарифа. К ним относятся Москва, Питер, Самарская область, Татарстан и многие другие.

В итоге ставка ТН для легковых автомобилей в различных городах выглядит следующим образом.

Как заплатить?

Согласно изменениям в 2019 году в уведомлении о транспортном налоге, которое пришло или ещё придёт вам на почту, больше не указываются платёжные данные. Поэтому по квитанции заплатить ТН не получится. Но это фактически можно сделать практически в любом банке, где знают реквизиты для уплаты.

Кроме того, есть 3 способа оплатить транспортный налог через официальные сайты ведомств.

Через Госуслуги

Если вы зарегистрированы на портале и вводили данные вашего автомобиля в аккаунте, то уже на стартовой странице после входа в учётную запись сможете увидеть задолженность по налогам, вот такую:

Кликнув по этому блоку, вы можете оплатить транспортный налог онлайн. Либо перейдите для этого в соответствующую услугу.

Через сайт налоговой

Через официальный сайт ФНС уплатить транспортный налог в 2019 году можно, либо зная УИН (он указывается только в платёжных документах), либо вручную заполнив специальную форму, где также сложности могут возникнуть только с тем, как узнать свою налоговую инспекцию. Но этот вопрос легко «гуглится» – можно ввести свой район и узнать номер инспекции ФНС.

Кому положены льготы?

Есть определённая категория лиц, имеющих право на льготы по транспортному налогу.

Обратите внимание, такие льготы предоставляются только после того, как вы поставите об этом в известность вашу налоговую. Для этого необходимо подать заявление установленной формы (1150063).

Скачать заявление утверждённой формы (формат PDF).

При подаче заявление не нужно прикладывать документы и подтверждать право на получение льгот – по закону это обязана сделать сама налоговая инспекция.

Итак, кому же положены послабления при оплате налога? Число таких лиц устанавливают опять же регионы самостоятельно. Но чаще всего их перечень одинаковый между большинством регионов.

Найти льготы в своём регионе вы также можете очень просто. Для этого выберите ваш в форме на официальном сайте ФНС Налог.рф, и вы увидите соответствующий правовой акт, который регулирует налоговое законодательство в 2019 году в вашем регионе. Поиском по этому закону вы и найдёте льготы вашего города.

Инвалидам

Инвалиды, в частности, имеют право на уменьшение транспортного налога в 2019 году, но не все. Вот кому они положены:

• инвалиды I и II группы, но не более чем за один автомобиль мощностью в зависимости от региона не более 100-200 лошадиных сил,
• этот же тип граждан более низких групп, но получившие инвалидность в боевых действиях – также за одну машину до 100-200 л.с.,
• законный опекун недееспособного инвалида с детства за одно авто мощностью не более 100-200 л.с.,
• родитель или опекун ребёнка.

Многодетным семьям

Один из родителей в многодетной семье (более 3 детей) имеет право на налоговую льготу, и здесь уже это чаще всего не зависит от мощности автомобиля.

Транспортный налог – последние новости и изменения 2019

Как мы уже упоминали в начале данной статьи, с января текущего года произошли существенные изменения в порядке уплаты ТН, и налоги нужно платить по новым законам. Перечислим все эти нововведения.

1. В 2019 году платить транспортный налог нужно. Все новости, о которых вы услышите в контексте отмены ТН в этом году – неправда, миф. Инициативы по упразднению, действительно, были и неоднократные, но до вступления в силу не дошло.
2. С 1 января 2019 года оплатить налог можно через МФЦ. Появилась техническая возможность перечисления средств через многофункциональные центры в бюджет РФ по налогам и сборам.
3. Как мы уже рассказали в статье выше, теперь вы можете заплатить ТН авансовым платежом, и это относится теперь не только к юридическим лицам, для которых это обязанность, но и к физическим.
4. Изначально система ПЛАТОН вводилась для компенсации повреждения дорог – то есть тут она пересекалась с транспортным налогом по целевому назначению. И потому размер последнего можно было уменьшить на уплаченные за ПЛАТОН средства. Но и это отменили с января текущего года.
5. Изменилась утверждённая форма налогового уведомления о задолженности. Больше не будет платёжных документов, но реквизиты останутся. Хорошая новость и в том, что в новой форме есть штрих- и QR-код, который позволит просканировать её в банковских терминалах.

Почему нужно платить налоги?

Каждый год примерно 15 апреля вы будете слышать стоны взрослых всех возрастов о «налоговом дне». Это потому, что примерно в это время нужно сдавать федеральные и государственные налоговые декларации. Но задумывались ли вы, почему вы должны платить налоги?

В Соединенных Штатах у нас есть правительства на местном, государственном и национальном (федеральном) уровнях. Эти правительства состоят из различных частей, включая законодателей (которые принимают законы), исполнительных органов (которые обеспечивают соблюдение законов), судей и многих других.Деньги, которые эти государственные служащие получают за свою работу, поступают от налогов.

Налоги тоже могут быть разными. Когда вы работаете, чтобы заработать деньги, вы платите подоходный налог. В зависимости от того, сколько денег вы зарабатываете, определенный процент (часть) денег, которые вы зарабатываете, удерживается (вычитается из вашей зарплаты и отправляется правительству).

Когда вы покупаете вещи в магазине, вы также обычно платите налог с продаж, который представляет собой процент от стоимости товара, взимаемый магазином. Если вы владеете недвижимостью, вы также платите налоги на собственность со стоимости вашей собственности.

Уплата налогов считается гражданским долгом, хотя это также требование закона. Если вы не платите налоги, государственное учреждение, осуществляющее надзор за налогами, — Налоговое управление или IRS — потребует от вас уплаты налогов или столкнется с наказаниями, такими как штрафы или тюремное заключение.

Деньги, которые вы платите в виде налогов, идут во многие места. Помимо выплаты зарплаты государственным служащим, ваши налоговые доллары также помогают поддерживать общие ресурсы, такие как полиция и пожарные.

Налоговые сборы помогают обеспечить безопасность и ухоженность дорог, по которым вы путешествуете. Налоги финансируют публичные библиотеки и парки. Налоги также используются для финансирования многих типов государственных программ, которые помогают бедным и менее удачливым, а также многих школ!

Каждый год, когда наступает «налоговый день», взрослые любого возраста должны сообщать о своих доходах в IRS, используя специальные налоговые формы. Существует множество законов, которые устанавливают сложные правила о том, сколько налогов причитается и какие виды налогов специальные расходы могут быть использованы («списаны») для уменьшения суммы налогов, которые вам необходимо уплатить.

Среднестатистический рабочий в течение года удерживал налоговые деньги из зарплаты. В «налоговый день» каждый работник сообщает в IRS о своих доходах и расходах.

Работодатели также сообщают IRS, сколько они заплатили каждому работнику. IRS сравнивает все эти числа, чтобы убедиться, что каждый человек платит правильную сумму.

Если с ваших чеков в течение года удерживалось недостаточно налоговых денег, чтобы покрыть сумму налога, которую вы должны, вам придется отправить больше денег («оплатить») в правительство.Если, однако, из вашей зарплаты было удержано слишком много налоговых денег, вы получите чек (получите «возврат») от правительства. ,

Когда нужно платить налоги? Сроки подачи и продления на 2020 год

Примечание редактора: если ваш крайний срок подачи налогов — 15 апреля, Министерство финансов США объявило о продлении на 90 дней ваших налогов — теперь у вас есть до 15 июля, чтобы подать и уплатить налоги. В эту статью будут внесены все соответствующие налоговые изменения.

Сроки подачи документов могут подкрасться к вам, и нет ничего более неприятного, чем необходимость уплаты штрафа, которого можно было избежать.

Уделите несколько минут, чтобы сохранить каждую соответствующую дату подачи в свой календарь, и опередите IRS.

Если вы отправляете свой возврат обычной почтой, IRS считает ваш возврат «вовремя», если он правильно адресован, имеет достаточное количество почтовых расходов и находится по почте до окончания рабочего дня в день крайнего срока подачи.

В противном случае вы можете подать налоговую декларацию до полуночи налогового дня.

А если вы предпочитаете, чтобы ваш бухгалтерский учет и подачу федерального подоходного налога занимался кем-то другим, обратите внимание на Bench. Мы навсегда избавим вас от головной боли.

Когда «налоговый день»?

Большой «налоговый день» — 15 апреля 2020 года.Однако из-за COVID-19 это было перенесено на 15 июля. Если ваш крайний срок уплаты налогов был 15 апреля, теперь у вас есть до 15 июля, чтобы подать и заплатить налоги. Именно тогда необходимо подавать налоговые декларации по личным федеральным и корпоративным налогам (до полуночи). Это также время, когда необходимо уплатить первый расчетный налоговый платеж.

Какой крайний срок уплаты налогов?

Если вы работаете не по найму, ваша компания, вероятно, платит налоги в четырех суммах в течение года, а не в один день. Это называется расчетными налоговыми платежами.Срок погашения этих платежей изначально планировался на 15 апреля, 17 июня, 16 сентября и 15 января (2021 г.).

Однако из-за коронавируса крайний срок для расчетных налогов с 15 апреля был перенесен на 15 июля, но крайние сроки в июне, сентябре и январе еще не скорректированы. Это означает, что ваш следующий расчетный налоговый платеж будет: 15 июня , затем 15 июля .

Какой штраф за просрочку платежа? После истечения срока уплаты налогов вам придется заплатить еще 0.5% неуплаченных налогов каждый месяц до тех пор, пока вы не оплатите первоначальный налоговый счет (максимум 25% от общей суммы налогового счета). Это, конечно, если только правительство не решит смягчить наказание перед лицом текущих событий.

Дополнительная литература: Как рассчитать налоговые обязательства

Когда нужно продлить налоги на 2020 год?

У вас есть право до налогового дня, чтобы подать заявление о продлении. Для физических лиц это означает, что вы по-прежнему можете подать заявление о продлении срока действия налогов 15 июля.То же самое и с предприятиями: корпус S и партнерства могут получить продление 16 марта, а последний день, когда корпус C может подать заявление о продлении, 15 июля.

Прочтите подробный список всех крайних сроков налогообложения в 2020 году.

15 января 2020

Расчетные квартальные выплаты

Попрощайтесь с 2019 годом. Четвертый (и последний) расчетный квартальный налоговый платеж за предыдущий налоговый год должен быть произведен сегодня.

Примечание: Физические лица, вам не нужно подавать этот платеж, подлежащий уплате 15 января 2020 г., если вы подали налоговую декларацию за 2019 г. до 31 января 2020 г. и оплатили оставшуюся задолженность вместе с декларацией (см. Форму 1040- ES для подробностей).

Формы:

31 января 2020

Срок подачи формы W-2

Если у вас есть сотрудники, вам нужно будет заполнить по две копии формы W-2 для каждой.

Один W-2 должен быть отправлен в IRS. Другой необходимо отправить сотруднику. Крайний срок для обоих — 31 января 2020 года.

Формы:

Форма 1099-MISC Копия Срок подачи

Если вы работаете с независимыми подрядчиками, новый срок подачи заявок 31 января также применяется к определенным типам 1099.

IRS объясняет. Но вкратце: если вы заполняете форму 1099-MISC и указываете суммы в графе 7, этот срок относится к вам.

Копия должна быть подана в IRS к этой дате. Копия B должна быть предоставлена ​​подрядчику не позднее 15 февраля 2020 г.

Если у вас нет сумм в поле 7 вашей формы 1099, 28 февраля является крайним сроком для подачи документов в бумажном виде или 1 апреля для подачи в электронном виде.

Формы:

17 февраля 2020

Форма 1099-MISC Крайний срок подачи копии B

Если вы подаете 1099-MISC, независимо от того, заполнена ли графа 7, вы должны получить Copy B соответствующему подрядчику не позднее 17 февраля 2020 года.

28 февраля 2020

Форма 1099-MISC Копия Срок подачи

Если вы работаете с независимыми подрядчиками, этот срок подачи заявок распространяется на определенные типы 1099.

Вкратце: если вы заполняете форму 1099-MISC и у вас нет сумм в поле 7, 28 февраля — крайний срок для подачи документов. 1 апреля — крайний срок для электронной подачи.

Вы должны доставить одну копию в IRS и одну копию своему подрядчику.

Если вы заполняете форму 1099-MISC и указываете суммы в графе 7, этот крайний срок к вам не относится.Подавать нужно раньше, 31 января 2020 года.

Формы:

16 марта 2020

S налоговые декларации корпораций и партнерств, подлежащие уплате

Сегодня крайний срок подачи налоговой декларации корпорации S (форма 1120-S) или декларации партнерства (форма 1065).

Обратите внимание, что S-корпорации и партнерства не платят налоги со своих доходов. Этот налог уплачивается с индивидуальных доходов акционеров или партнеров соответственно.

16 марта также является крайним сроком для подачи заявления о продлении налоговых деклараций S corp и партнерств.

Формы:

15 апреля 2020 г. (теперь 15 июля)

Расчетные квартальные выплаты

Итак, началось. Если ваша компания платит налоги ежеквартально, первый расчетный квартальный платеж за 2020 год должен быть произведен сегодня.

Формы:

Индивидуальные налоговые декларации к уплате

Сегодня крайний срок подачи индивидуальных налоговых деклараций (формы 1040, 1040A или 1040EZ).Если ваш доход ниже 66 000 долларов за налоговый год, вы можете бесплатно подать электронное письмо с помощью IRS Free File. Если ваш доход был выше этого, вы можете использовать бесплатные заполняемые формы IRS.

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем и подаете Таблицу C в свои личные налоговые декларации, крайний срок до 15 июля 2020 г. распространяется и на вас.

15 июля также крайний срок для подачи заявления о продлении срока подачи вашей индивидуальной налоговой декларации.

C корпоративные налоговые декларации к уплате

Сегодня крайний срок подачи налоговой декларации корпорации C (форма 1120).

15 июля также крайний срок для подачи заявления о продлении срока подачи налоговой декларации.

Формы:

Государственная налоговая декларация

Каждый штат определяет свои собственные крайние сроки уплаты налогов, и каждый штат внес немного разные изменения в связи с COVID-19. Чтобы найти список текущих государственных налоговых сроков, щелкните здесь.

15 июня 2020

Расчетные квартальные выплаты

Второй расчетный квартальный налоговый платеж за 2020 год должен быть произведен сегодня.Этот срок пока не зависит от COVID-19.

Формы:

15 сентября 2020

Расчетные квартальные выплаты

Третий расчетный квартальный платеж за 2020 год должен быть произведен сегодня.

Формы:

1 ноября 2020 г.

Начать налоговый ход

Налоговые изменения в конце года могут помочь в развитии вашего бизнеса и сокращении налогооблагаемого дохода за календарный год.Если вы еще этого не сделали, самое время спланировать и принять меры.

31 декабря 2020 г.

Срок подачи налоговых деклараций

Сегодня последний день для любых налоговых изменений в 2020 налоговом году.

Настроить соло 401 (k)

Если вы работаете не по найму, сегодня крайний срок для создания индивидуальной службы 401 (k).

Когда я могу начать подавать налоговую декларацию за 2021 год?

Вы можете начать подавать налоговую декларацию в следующем году с 1 января 2021 года.

Когда я получу возврат налога?

В 2018 году 9 из 10 подателей электронных документов получили возмещение менее чем через 21 календарный день, через после получения налоговой декларации.

Это не обещание IRS или что-то в этом роде. Но в целом вы можете рассчитывать на возврат налога через 3-4 недели после подачи декларации. При этом наступили беспрецедентные времена. Невозможно сказать, когда вы получите возврат налога в 2020 году.

Когда ожидать возврата налога? Календарь налоговых возмещений IRS на 2020 год

Обновлен для налогового года 2019 (налоговый сезон 2020)

Один из самых острых вопросов в жизни подателя налоговой декларации на раннем этапе — когда я могу ожидать возврата налогов? До подачи электронных документов это всегда было трудно предсказать. Сначала вы отправляете свой возврат по почте. Затем кто-то вводит всю вашу информацию (а затем компьютеры, отсканированные в вашей информации), после чего Казначейству пришлось выписать чек, который затем был отправлен вам по почте.Теперь, имея бесплатный электронный файл IRS, вы можете получить возмещение всего за 8 дней с момента подачи заявления, если вы выберете прямой перевод.

Для 9 из 10 налогоплательщиков IRS выдало возврат менее чем за 21 день с даты получения декларации в прошлом году.

IRS объявило, что откроет обработку электронных файлов 27 января 2020 года. Тем не менее, многие налоговые программы позволяют подавать документы раньше, а некоторые счастливчики даже попадают в тестовые партии с IRS.

Если вы думаете о ранней подаче, наш лучший выбор — H&R Block .Это неизменно лучшая по цене налоговая служба с полным спектром услуг как онлайн, так и офлайн. Проверьте H&R Block Online здесь >>

Крайний срок налогообложения 2020: Среда, 15 июля 2020 г. (Примечание: этот крайний срок ИЗМЕНИЛСЯ из-за пандемии коронавируса).

IRS не выпускает календарь, но продолжает издавать инструкции о том, что большинство заявителей должны получить возмещение в течение 21 дня. Они также напоминают заявителям, что многие налоговые программы позволяют подавать налоговые декларации до начала налогового сезона.Однако эти программы не хранятся в электронном файле до тех пор, пока IRS не откроет систему (за некоторыми небольшими исключениями для тестирования).

Кроме того, по закону вам разрешено отправлять налоговую декларацию за 2019 год по почте, начиная с 1 января 2020 года. Однако, если вы отправите декларацию по почте, вы можете рассчитывать на увеличение времени обработки на 6-8 недель (в нижнем пределе) , Убедитесь, что вы понимаете здесь все налоговые сроки.

Мы также составили FAQ IRS Where’s My Refund и вопросы для решения общих проблем, с которыми люди сталкиваются в этом году.

Задержки пандемии коронавируса и изменение даты

Президент Трамп объявил в стране чрезвычайное положение из-за пандемии коронавируса.

IRS выпустило указание о переносе крайнего срока налогообложения на 15 июля 2020 г. Не пропустите этот крайний срок уплаты налогов.

Во-вторых, мы ожидаем, что эта пандемия вызовет серьезные задержки в обработке отчетов (и получении помощи от IRS) в ближайшие недели. Поскольку работников IRS помещают в карантин или просят работать из дома, это вызовет задержки для подателей налоговой декларации.

Если вы уже подали декларацию, мы предполагаем, что время ее обработки будет задержано. Если ваш отчет находится на рассмотрении или требуется другая информация, вы можете столкнуться со значительными задержками из-за нехватки персонала.

Податели раннего заявления — вы увидите задержку возврата средств

Конгресс принял в прошлом году закон, требующий от IRS УДЕРЖАТЬ все возмещения налогов, включая налоговый кредит на заработанный доход (EITC) и дополнительный налоговый кредит на ребенка (ACTC), до февраля 15 февраля 2020 года, независимо от того, насколько раньше была подана налоговая декларация.Таким образом, если вы подадите заявку в первый день, вы все равно можете ждать возврата до 15 февраля.

В этом году IRS написало в Твиттере, что люди, задержанные этой задержкой, должны ожидать, что WMR обновит 22 февраля даты прямого депозита, при условии, что других проблем с налоговыми декларациями нет. Мы ожидаем, что фактические прямые депозиты поступят в последнюю неделю февраля, как и в предыдущие годы.

Цель этого состоит в том, чтобы сократить количество случаев мошенничества и дать IRS время, чтобы гарантировать отсутствие дублирующих деклараций.Проблема в том, что IRS будет удерживать весь ваш возврат налога, а не только часть EITC или ACTC.

Когда вы получите возмещение, не пропустите его зря! Убедитесь, что вы положили его на высокодоходный сберегательный счет как можно скорее!

График возврата налогов IRS на 2020 год

Вот график того, когда вы можете рассчитывать на возврат налога, когда декларация была принята (на основе электронной подачи). Это оценка , основанная на тенденциях прошлых лет, но на основе предварительной информации, действительно кажется точной примерно для 90% налогоплательщиков.Кроме того, как всегда, вы можете использовать ссылку после календаря, чтобы узнать свой статус возврата.

Теперь, когда ожидать возврата налогов!

Если по какой-либо причине вы не получили свой возврат в срок, указанный выше, плюс-минус несколько дней, вы всегда можете использовать инструмент IRS. называется «Получить статус возврата».Поскольку для ссылки требуется личная информация, вот версия, отличная от HTML: https://sa2.www4.irs.gov/irfof/lang/en/irfofgetstatus.jsp.

После того, как вы введете всю свою информацию, он расскажет вам, что происходит с вашим возмещением. Помните, что если вы введете неправильный SSN, это может вызвать код ошибки IRS 9001 и может привести к задержке возврата для проверки личности.

Кроме того, многие люди обеспокоены тем, что они получили справочный код при проверке WMR. Вот полный список справочных кодов IRS.Просто сравните код с кодом в списке и посмотрите, в чем может быть проблема. Как всегда, если вы обеспокоены, вы можете позвонить в IRS напрямую по телефону (800) 829-1040.

Ищете старую схему возврата налогов IRS? Мы сохранили их для вас ниже.

График возврата налогов IRS на 2019 год

Это было только в прошлом году, но вот наш график возврата средств на 2019 год, если вы все еще ищете:

График возврата налогов IRS на 2018 год

Все еще ищете график возврата за 2018 год? Здесь мы сохранили его:

2017 График IRS

Все еще ищу диаграмму 2017 года.Не волнуйтесь, мы сохранили его ниже. Помните, что это не официальная диаграмма, опубликованная IRS, это руководство, которое мы создали на основе сроков, которые мы видели, помогая налогоплательщикам каждый год.

График 2016 IRS

Все еще ищете график на 2016 год? Ну вот.Помните, что это не официальная диаграмма, предоставленная IRS, а руководство, которое мы создали на основе установленных нами сроков.

График возврата IRS за 2015 год

Все еще ищете график за 2015 год? Ну вот.Помните, что это не официальная диаграмма, предоставленная IRS, а руководство, которое мы создали на основе времени, которое мы видели.

График возврата IRS на 2014 год

Все еще ищете график за 2014 год? Ну вот.Помните, что IRS заменило эту диаграмму на стандартную «90% подателей должны получить возмещение в течение 21 дня». Однако, основываясь на опыте общения с множеством подателей, эта диаграмма все еще была довольно точной.

Статус возврата IRS — как отследить возврат

У IRS есть несколько способов отслеживания возврата налогов.

Основные способы отслеживания возврата:

Примечание: старый сайт «Где мой возврат» теперь называется просто «Проверить статус возврата» на веб-странице IRS. По сути, это тот же инструмент.

Во-первых, все начинается с вашего налогового программного обеспечения, налогового специалиста или вашего бумажного возмещения. Как только вы отправите его, IRS получит его. Чтобы подтвердить его получение IRS, вы увидите сообщение «принято» в вашей программе отслеживания.

«Ваша налоговая декларация принята» означает, что она прошла базовый тест на наличие действительного номера социального страхования и других данных.Это ничего не значит, кроме того, что находится в очереди IRS на обработку. Ваше среднее значение за 21 день начинается с этого момента времени. Если вы подали заявку до того, как IRS начало принимать заявки на электронные файлы, ваш 21-дневный срок обработки начинается с даты начала IRS.

На отметке 21 день вы должны либо увидеть сообщение одобрено, либо принять меры. Если вы одобрены, у вас должна быть дата, и вы увидите свой прямой перевод на свой счет в течение нескольких дней с этой даты (в зависимости от вашего банка). Если вы видите сообщение о необходимости принять меры, возможно, вы столкнулись с налоговым зачетом или другой проблемой.Ознакомьтесь с этими распространенными проблемами IRS.

Важное уведомление о налоговом времени

Знаете ли вы, что кража личных данных, особенно во время налогового сезона, принимает угрожающие масштабы? Кредитная информация людей была украдена в Target, Home Depot и даже в штате Калифорния. Сейчас прекрасное время, чтобы убедиться, что ваш кредит в безопасности.

Кредитная карма: Во-вторых, сейчас прекрасное время, чтобы проверить свой кредитный отчет и убедиться, что нет никаких проблем. Вы должны проверять свой кредит по крайней мере один раз в год, и время уплаты налогов — отличное время для этого.Мы рекомендуем использовать Credit Karma, потому что это бесплатно! Plus, Credit Karma предлагает множество отличных инструментов, которые помогут вам улучшить ваш кредит, если вам это нужно, и они могут помочь вам контролировать ваш кредит с течением времени.

Часто задаваемые вопросы о возврате налогов

Вот некоторые из наиболее распространенных вопросов и часто задаваемых вопросов по этому календарю и графику возврата налогов:

Когда я могу ожидать возврата налога?

По данным IRS, 90% подателей налоговых деклараций получают возмещение в течение 21 дня.Мы построили наш календарь возврата налогов на основе этого руководства.

Что делать, если я подал EITC или ACTC?

Если у вас есть налоговый кредит на заработанный доход или дополнительный налоговый кредит на ребенка, обработка вашего возмещения не начнется до 15 февраля. Среднее значение за 21 день начинается с этого момента, поэтому обычно вы можете ожидать возврата налога в последнюю неделю февраля или первая неделя марта.

Сколько времени занимает обработка возврата, отправленного по почте?

Если вы отправили налоговую декларацию по почте, дайте ей от шести до восьми недель на обработку, затем ваш 21-дневный период начинается после того, как ваша налоговая декларация поступает в систему IRS.

Что делать, если я получу налоговую тему 152?

Налоговая тема 152 означает, что вам вернут деньги! Устройтесь поудобнее, расслабьтесь и ждите, пока придет прямой депозит или чек!

Что делать, если я получу налоговую тему 151?

Это означает, что у вас есть налоговый зачет. Выплачена часть или вся сумма вашего возмещения. Прочтите наше полное руководство здесь.